INFORMACJA DODATKOWA	
I.	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności:	
1.		
1.1	nazwę jednostki	
	GMINA KARLINO	
1.2	siedzibę jednostki	
	KARLINO	
1.3	adres jednostki	
	PLAC JANA PAWŁA II 6	
1.4	podstawowy przedmiot działalności jednostki	
	KIEROWANIE PODSTAWOWYMI  RODZAJAMI DZIALALNOŚCI PUBLICZNEJ	
2.	wskazanie okresu objętego sprawozdaniem	
	01-01-2022 -  31.12-2022	
3.	wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne	
	Sprawozdanie zawiera dane : Szkoły Podstawowej w Karlinie, Karścinie, Daszewie, Karwinie, Zespołu Szkół 
w Karlinie, Przedszkola Miejskiego w Karlinie, Żłobka Miejskiego w Karlinie, Zakładu Oświaty w Karlinie, Miejsko Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Karlinie, Warsztatu Terapii Zajęciowej w Karlinie, Zakładu Gospodarki Komunalnej w Karlinie, Urzędu Miejskiego w Karlinie,	
4.	omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także
amortyzacji)	
	Zarządzeniem Nr 129/2018 Burmistrza Karlina z dnia 23 listopada 2018 r. w sprawie wprowadzenia dokumentacji przyjętych zasad (polityki) rachunkowości dla budżetu gminy i jednostki budżetowej Urzędu Miejskiego w Karlinie ustalono dokumentację opisującą przyjęte w jednostce zasady (politykę) rachunkowości.
W załącznik Nr 2 do niniejszego  zarządzenia określono metody wyceny aktywów i pasywów. Aktywa i pasywa jednostki wycenia się według zasad określonych w przepisach rozdziału 4 ustawy o rachunkowości oraz przepisów §§ 6-14 rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości z uwzględnieniem wyboru rozwiązań wynikających z przepisów art. 32 ust 1 ustawy § 6, § 7  ust. 2 i 4 rozporządzenia. Aktywa i pasywa wycenia się na koniec roku obrotowego. Należności z tytułu dochodów i wydatków  budżetowych aktualizuje się zgodnie z ustawą o rachunkowości nie później niż na dzień bilansowy z wyjątkiem:, 
•	Odpisów aktualizujących wartości należności dotyczących rozchodów budżetu, które zalicza się do wyniku na pozostałych operacjach nie kasowych,
•	Odpisów aktualizujących wartość należności realizowanych na rzecz innych jednostek, które obciążają zobowiązania wobec tych jednostek,
•	Odpisów aktualizujących wartości należności dotyczących funduszy tworzonych na podstawie ustaw, które obciążają te fundusze,
Odpisu należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości dokonuje się w 100% ich wartości.
Odsetki od należności i zobowiązań, w tym również tych, do których stosuje się przepisy dotyczące zobowiązań podatkowych, ujmuje się w księgach rachunkowych w momencie ich zapłaty lub pod datą ostatniego dnia kwartału wysokości odsetek należnych na koniec tego kwartału.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się i wprowadza do ewidencji księgowej według
wartości początkowej stanowiącej cenę nabycia i kosztów poniesionych na ich przebudowę, rozbudowę lub modernizację. Jeżeli nie jest możliwe ustalenie ceny nabycia składnika majątku– jego wyceny dokonuje się według ceny sprzedaży takiego samego lub podobnego przedmiotu. Środki trwałe oraz wartości niematerialne
 i prawne otrzymane nieodpłatnie na podstawie decyzji właściwego organu mogą być wycenione w wartości określonej w tej decyzji.
Ewidencję analityczną środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych o wartości przekraczającej 10.000 zł prowadzi się ilościowo  - wartościowo na kartotekach środków trwałych, dokonując ich podziału na grupy, podgrupy i rodzaje zgodnie z klasyfikacją środków trwałych oraz działy gospodarki narodowej. Do środków trwałych bez względu na ich wartość zalicza się: komputery, UPS, drukarki (zestawy komputerowe).
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne są umarzane i amortyzowane metodą liniową według stawek określonych w przepisach   o podatku dochodowym od osób prawnych. Umorzenie i amortyzacja dla wartości niematerialnych i prawnych wynosi w stosunku rocznym 30% ich wartości. Dla gruntów stanowiących własność skarbu państwa których użytkownikiem wieczystym jest gmina umorzenie i amortyzacja wynosi 5 %w stosunku rocznym. Odpisów umorzeniowych lub amortyzacyjnych dokonuje się w miesiącu następnym po przyjęciu środka trwałego do używania, a jej zakończenie następuje nie później niż z chwilą zrównania wartości odpisów  
z wartością początkową środka trwałego lub przeznaczenia go do likwidacji, sprzedaży lub stwierdzenia jego niedoboru. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych następuje w okresach miesięcznych lub rocznym. Amortyzacje księguje się jednorazowo za okres całego roku.
Pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości przekraczającej 3.500 zł do wysokości 10.000 zł, podlegają ewidencji ilościowo - wartościowej. Ewidencja ilościowo - wartościowa prowadzona jest 
w księdze inwentarzowej przez wyznaczone  osoby. Pozostałe środki trwałe finansuje się ze środków na wydatki bieżące (z wyjątkiem pierwszego wyposażenia nowego obiektu finansowanego ze środków na inwestycje). Pozostałe środki trwałe umarza się w 100% ich wartości w momencie oddania do użytkowania. Jednorazowo przez spisanie w koszty w miesiącu przyjęcia do używania umarza się także książki i inne zbiory biblioteczne, meble i dywany, odzież i umundurowanie.
Pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości nieprzekraczającej wielkości ustalonej 
w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych granicy zaliczania rzeczowych składników majątku do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, dla których odpisy amortyzacyjne są uznawane za koszt uzyskania przychodu w 100% ich wartościach w momencie oddania do użytkowania podlegają wyłącznie ewidencji ilościowej. Ewidencja ilościowa prowadzona jest w księdze inwentarzowej przez wyznaczone  przez Burmistrza osoby .
Nie podlegają umorzeniu grunty, prawo wieczystego użytkowania gruntów oraz dobra kultury.
Jednostka nie dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z obowiązku wykonania przyszłych świadczeń na rzecz pracowników, w tym świadczeń emerytalnych, zgodnie z przepisami § 7 ust.4 rozporządzenia w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości, ponadto jednostka kierując się zasadą istotności odstępuje od obowiązku (wynikającego z przepisów art. 39 ust 1 ustawy o rachunkowości) dokonywania czynnych i pozostałych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych.
Podstawą prowadzenia rachunkowości jednostki budżetowej Urzędu Miejskiego w Karlinie jest plan kont określony w załączniku Nr 3 do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 13 września 2017 roku, Dz.U.z 2020r.poz.342 z dnia 3.03.2020r.z późniejszymi zmianami. Ponoszone koszty ujmuje się tylko na kontach zespołu 4”koszty według rodzaju i ich rozliczenie.  
	
5.	inne informacje	
		
II.	Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności:	
1.		
1.1.	szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych,
zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji
wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego
 – podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia	
	Informacja tabela nr 1, 2, 3.	
1.2.	aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury – o ile jednostka dysponuje takimi informacjami	
	Brak danych	
1.3.	kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla
długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych	
	Nie dokonano odpisów aktualizacyjnych	
1.4.	wartość gruntów użytkowanych wieczyście	
	130.513,08zł (będących własnością skarbu państwa)	
1.5.	wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie
umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu	
	497.619,38(pozabilansowo- w tym leasingu 175.737,60)	
1.6.	liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów
wartościowych	
	Informacja tabela nr 4	
1.7.	dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego,
zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności
finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych)	
	Informacja tabela nr 5	
1.8.	dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu,
rozwiązaniu i stanie końcowym	
	Nie utworzono rezerw	
1.9.	podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty:	
a)	powyżej 1 roku do 3 lat	
	1.350.000,00	
b)	powyżej 3 do 5 lat	
	4.000.000,00	
c)	powyżej 5 lat- 25.015.000,00	
	Informacja tabela nr 6	
1.10.	kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi
(leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem
na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego	
	Nie dotyczy	
1.11.	łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych
zabezpieczeń	
	Nie dotyczy	
1.12.	łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń,
także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku
jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń	
	Informacja tabela nr 7	
1.13.	wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń
międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników
aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie	
	Nie dotyczy	
1.14.	łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie	
	Nie dotyczy	
1.15.	kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze	
	Informacja tabela nr 8	
1.16.	inne informacje- Zobowiązania z tytułu kaucji mieszkaniowych w kwocie 174.271,59zł.	
2		
2.1.	wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów	
	Nie dotyczy	
2.2.	koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt
wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym	
	Informacja tabela nr 9	
2.3.	kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły
incydentalnie	
	Nie dotyczy	
2.4.	informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi
właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów
budżetowych	
	Nie dotyczy	
2.5.	inne informacje	
	Nie dotyczy	
3.	Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej
i finansowej oraz wynik finansowy jednostki	
3.1	Fundusz Pomocy na rzecz  Ukrainy w związku z inwazją Rosjan  na Ukrainę 	
	Informacja tabela nr 10	
3.2	Fundusz Przeciwdziałania COVID-19	
	Informacja tabela nr 11	
3.3	Dystrybucja węgla przez gminę Karlino . Gmina na 31-12-2022r. zakupiła węgiel dla mieszkańców na wartość 149.790,00 brutto( 1 tona -1500,00zł), koszty transportu węgla do gminy 4.870,80zł.  Sprzedaż na wartość 160.020,00 brutto(1 tona -1800,00zł). Stan węgla niesprzedanego na koniec roku to 9960 kilogramów)	
	2023-04-06	..............................................................................	
(główny księgowy)	(rok, miesiąc, dzień)	(kierownik jednostki)	

Tabela 1 - szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych.

L.p.	Specyfikacja	Stan na początek roku	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec roku	
			aktualizacja	nabycie	przemieszczenie wewnętrzne	inne	aktualizacja	rozchód	przemieszczenie wewnętrzne	inne		
1.	Środki trwałe	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
1.1	Grunty	20 787 734,07	0,00	82 730,33	0,00	0,00	0,00	58 765,89	0,00	0,00	20 811 698,51	
1.1.1	Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom	1 481 399,61	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1 481 399,61	
1.2	Budynki, lokale i obiekty inzynierii lądowej i wodej	138 001 140,32	0,00	9 057 591,52	0,00	0,00	0,00	110 638,36	0,00	0,00	146 948 093,48	
1.3	Urządzenia techniczne i maszyny	10 763 491,64	0,00	112 520,42	0,00	34 981,20	0,00	1 909 910,30	0,00	6 534,99	8 994 547,97	
1.4	Środki transportu	967 290,58	0,00	13 242,35	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	980 532,93	
1.5	Inne środki trwałe	3 235 955,81	0,00	49 165,77	0,00	0,00	0,00	1 741,54	0,00	0,00	3 283 380,04	
SUMA	173 755 612,42	0,00	9 315 250,39	0,00	34 981,20	0,00	2 081 056,09	0,00	6 534,99	181 018 252,93	

Tabela 2 -  szczegółowy zakres zmian wartości niematerialnych i prawnych

L.p.	Specyfikacja	Stan na początek roku	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec roku	
			aktualizacja	nabycie	przemieszczenie wewnętrzne	inne	aktualizacja	rozchód	przemieszczenie wewnętrzne	inne		
1.	Wartości niematerialne i prawne	355 528,60	0,00	66 802,37	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	422 330,97	
SUMA	355 528,60	0,00	66 802,37	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	422 330,97	

Tabela 3 - szczegółowy zakres zmian dla umorzonych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

L.p.	Specyfikacja	Stan na początek roku	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec roku	
			aktualizacja	nabycie	przemieszczenie wewnętrzne	inne	aktualizacja	rozchód	przemieszczenie wewnętrzne	inne		
1.	Umorzenie środków trwałych	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
1.1	Umorzenie gruntów	25 688,10	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	4 749,52	20 938,58	
1.2	Umorzenie budynków, lokali i obiektów inżynierii lądowej i wodnej	49 866 961,32	0,00	0,00	0,00	4 584 160,71	0,00	36 801,41	0,00	0,00	54 414 320,62	
1.3	Umorzenie urządzeń technicznych i maszyn	8 149 865,20	0,00	4 816,00	0,00	495 626,90	0,00	1 909 910,30	0,00	0,00	6 740 397,80	
1.4	Umorzenie środków transportu	559 646,47	0,00	0,00	0,00	108 253,64	0,00	0,00	0,00	0,00	667 900,11	
1.5	Umorzenie innych środków trwałych	2 967 117,63	0,00	0,00	0,00	103 828,32	0,00	1 741,54	0,00	0,00	3 069 204,41	
2.	Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych	322 578,42	0,00	8 567,00	0,00	18 528,33	0,00	0,00	0,00	0,00	349 673,75	
SUMA	61 891 857,14	0,00	13 383,00	0,00	5 310 397,90	0,00	1 948 453,25	0,00	4 749,52	65 262 435,27	

Tabela 4 – papiery wartościowe, w tym akcje i udziały

L.p.	Papiery wartościowe	Stan na dzień bilansowy	
		Liczba	Wartość w zł i gr	
1	Akcje	 	 	
2	Udziały, w tym:	31693	45 356 975,54	
 	Sp. KTBS w Karlinie	1082	29 901 037,54	
 	Bank Spółdzielczy w Białogardzie	6	1 200,00	
 	Sp. Regionalne Wodociągi i Kanalizacja w Białogardzie	30317	15 158 500,00	
 	Sp. Bio-Energia Karlino	10	131 738,00	
 	Sp. Krajowy Fundusz Poręczeniowy "Samorządowa Polska" w Warszawie	50	50 000,00	
 	Sp. Zarząd Obiektów Sportowych, Turystycznych i Rekreacyjnych w Karlinie	227	113 500,00	
 	Spółdzielnia "DOBRA MARKA" w Domacynie	1	1 000,00	
3	Dłużne papiery wartościowe	 	 	
4	Inne papiery wartościowe	 	 	

Tabela 5 - odpisy aktualizacyjne wartość należności

L.p.	Odpisy aktualizacji należności według pozycji	Stan na początek roku	Zwiększenia w roku obrotowym	Wykorzystanie	Rozwiązanie	Stan na koniec roku	
I	Należności JB	8 623 124,75	1 222 645,11	137 443,52	572,12	9 707 754,22	
1.1	Należności długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
1.2	Należności krótkoterminowe z tego	8 623 124,75	1 222 645,11	137 443,52	572,12	9 707 754,22	
1.2.1	Należności z tytułu dostaw i usług	1 385 822,93	193 086,79	108 266,02	196,00	1 470 447,70	
1.2.2	Należności od budżetów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
1.2.3	Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
1.2.4	Pozostałe należności	7 237 301,82	1 029 558,32	29 177,50	376,12	8 237 306,52	
II	Zaległości finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00	 0,00	

Tabela 6a dla zobowiązań długoterminowych z podziałem według pozycji bilansu z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek na 2022 rok	
L.p.	Bank	Data powstania zobowiązania	Data wygaśnięcia zobowiązania	Stan  na 31.12.2022	do roku	od roku do 5 lat	powyżej 5 lat	
								
					2023	2024,2025,2026,2027	od 2028	
Banki	 	 	 	
1	PKOBP (Obligacje A11-H11)	04.11.2011	31.12.2026	4 000 000,00	0,00	4 000 000,00	0,00	
2	PKO BP (obligacje seria A13-G13)	20.06.2013	25.11.2031	9 200 000,00	0,00	1 200 000,00	8 000 000,00	
3	PKO BP (obligacje seria A21-H21)	16.12.2021	25.05.2029	12 085 000,00	1 620 000,00	6 010 000,00	4 455 000,00	
5	BS 1239/2012/ 13/200064/JST	14.12.2012	31.12.2023	147 154,00	147 154,00	0,00	0,00	
6	BS Karlino 1277/2020/13/200064/JST	06.11.2020	30.11.2028	1 280 000,00	100 000,00	700 000,00	480 000,00	
7	PKO (umowa 57…1169)	16.05.2012	30.06.2025	1 350 000,00	350 000,00	1 000 000,00	 	
8	PKO (umowa 35…9255)         	05.11.2015	30.11.2023	1 026 181,00	1 026 181,00	0,00	0,00	
9	PKO (umowa 27…4282)	28.05.2021	30.11.2032	2 450 000,00	50 000,00	950 000,00	1 450 000,00	
razem banki	3 293 335,00	13 860 000,00	14 385 000,00	
grupa I	 	 	 	
10	BGK Szczecin 21/09/0436/2009	04.05.2009	30.12.2023	219 827,11	219 827,11	0,00	0,00	
razem grupa I	219 827,11	0,00	0,00	
grupa III	 	
11	 	 	 	 	 	 	 	
razem grupa III	0,00	0,00	0,00	
 	Razem	 	 	  31 758 162,11    	3 513 162,11	13 860 000,00	14 385 000,00	

Tabela 6b	
L.p.	Bank	Data powstania zobowiązania	Data wygaśnięcia zobowiązania	Stan  na 31.12.2022	 	pozostały od dnia bilansowego okres spłaty zobowiązań zgodnie z umową	
					 		
					do roku	powyżej roku do 3 lat	powyżej 3 do 5 lat	powyżej 5 lat	
 					2023	2024,2025	2026,2027	2028	
Banki	 	 	 	 	
1	PKOBP (Obligacje A11-H11)	04.11.2011	31.12.2026	4 000 000,00	 	0,00	4 000 000,00	0,00	
2	PKO BP (obligacje seria A13-G13)	20.06.2013	25.11.2031	9 200 000,00	 	0,00	0,00	9 200 000,00	
3	PKO BP (obligacje seria A21-H21)	16.12.2021	25.05.2029	12 085 000,00	 	 	 	12 085 000,00	
5	BS 1239/2012/ 13/200064/JST	14.12.2012	31.12.2023	147 154,00	147 154,00	0,00	0,00	 	
6	BS Karlino 1277/2020/13/200064/JST	06.11.2020	30.11.2028	1 280 000,00	0,00	 	 	1 280 000,00	
7	PKO (umowa 57…1169)	16.05.2012	30.06.2025	1 350 000,00	 	1 350 000,00	0,00	 	
8	PKO (umowa 35…9255)         	05.11.2015	30.11.2023	1 026 181,00	1 026 181,00	0,00	 	 	
9	PKO (umowa 27…4282)	28.05.2021	30.11.2032	2 450 000,00	 	 	 	2 450 000,00	
razem banki	1 173 335,00	1 350 000,00	4 000 000,00	25 015 000,00	
grupa I	 	 	 	 	
10	BGK Szczecin 21/09/0436/2009	04.05.2009	30.12.2023	219 827,11	219 827,11	0,00	0,00	 	
razem grupa I	219 827,11	0,00	0,00	0,00	
grupa III	 	 	
11	 	 	 	 	 	 	 	 	
razem grupa III	 	0,00	0,00	0,00	
 	Razem	 	 	  31 758 162,11    	    1 393 162,11    	1 350 000,00	4 000 000,00	25 015 000,00	

Tabela 7 -  dla zobowiązań warunkowych, w tym z podziałem na udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe niewykazane w bilansie, 

L.p.	Zobowiązania warunkowe	stan na koniec roku obrotowego	w tym zabezpieczone na majątku jednostki	
1	Gwarancje	 	 	
2	Poręczenia	4 639 290,91	300 000,00	
2.1	w tym poręczenia wekslowe	4 639 290,91	 	
3	Roszczenia sporne	 	 	
4	Zawarte, ale jeszcze niewykonalne umowy	 	 	
5	Inna specyfikacja:	 	 	
5.1	…	 	 	
5.2	…	 	 	

Tabela 8 - kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze

L.p.	Wyszczególnienie	Kwota wypłaconych świadczeń pracowniczych w zł i gr	
A	Odprawy emerytalne i rentowe	269 762,16	
B	Nagrody jubileuszowe	348 632,45	
C	Świadczenia urlopowe	0,00	
D	Inne	22 512,00	
SUMA	640 906,61	

Tabela 9 -  dla kosztów wytworzenia środków trwałych w budowie , tym odsetki oraz różnice kursowe

L.p.	Specyfikacja	Koszty środków trwałych w budowie w ciągu roku obrotowego	w tym	
			koszty odsetek	Koszty różnic kursowych	
1	Zadań kontynuowanych z lat poprzednich i zakończonych w danym roku obrachunkowym	1 420 895,62	x	x	
2	Zadań kontynuowanych z lat poprzednich ale jeszcze niezakończonych w danym roku obrachunkowym	4 576 508,76	x	x	
3	Zadań rozpoczętych i zakończonych w danym roku obrachunkowym	1 380 891,21	x	x	
4	Zadań rozpoczętych w danym roku obrachunkowym ale jeszcze niedokończonych	4 676 098,82	x	x	
SUMA	12 054 394,41	 	 	

Tabela 10 - środki na pomoc dla obywateli z Ukrainy		
				
L.p.	Specyfikacja	Dochody otrzymane	Wydatki wykonane	
1	Zakwaterowanie, wyżywieniei wypłata świadczeń pieniężnych na podstawie art. 13 ustawy o pomoc obywatelom Ukrainy	988 103,91	988 103,91	
2	Świadczenia pomocy społecznej	18 058,67	18 058,67	
3	Jednorazowe świadczenia + pomoc psychologiczna	90 690,00	90 690,00	
4	Świadczenia rodzinne	70 068,00	70 068,00	
5	Realizacja dodatkowych zadań oświatowych art. 50 ust.1 ustawy z dnia 12 marca 2022 o pomocy obywatelom z Ukrainy	748 604,00	748 604,00	
6	Stypendia i zasiłki art. 53 ust. 1	17 040,00	17 040,00	
SUMA	1 932 564,58	 1 932 564,58 	

Tabela 11 - środki Funduszu Przeciwdziałania COVID-19		
				
L.p.	Specyfikacja	Dochody otrzymane	wydatki wykonane	
1	Dodatek węglowy	2 197 140,00	2 197 140,00	
2	Dodatek na inne źródła energii	621 180,00	621 180,00	
3	Rekompensata dla przedsiębiorstw energetycznych	1 214 502,32	651 859,20	
 	Razem	4 032 822,32	3 470 179,20